为认真落实财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制规范实施的指导意见》（财会〔2015〕24号）及省财财政厅《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》（湘财会［2016］16号）文件精神，更好的做好学校内部控制建设工作，规范学校内部控制，提高学校管理水平，特制订本方案。 

一、成立领导小组

组  长：周志波

副组长：卢鹰  路典清  刘炀  王仲林

成  员：邓朝华 徐海翔 郭兴平 郑必超 马鸣 徐德勋 杨军

许旬资

领导小组下设办公室：

主  任：王仲林

副主任：杨军  许旬资

成  员：胡静  薛宇婷  杨帆

二、建立各项规章制度，设置相互监督机制 

1、建立健全学校开支预决算制度。 

每年初由财务室做好学校的总的预算。交由学校班子会研究，决定学校各项开支的具体金额，最后得出最终的年初预算报告。再由学校经审委员会负责监督收支情况。 

每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情况使用情况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。 

2、建立健全学校财务审批制度。 

学校各项开支，均由相关科室提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行。最后由学校经审委员会负责监督，严格按照预算执行。 

3、建立健全学校采购制度 

各科室和专业组需采购的物资，由各科室和专业组负责人填写物资采购申报单，交由分管领导审核，经校长室同意后由后勤科负责采购、入库登记再由各科室领取。5000元以上的采购需提交班子会研究，同时，需进行政府采购程序的，一律按要求走政府采购程序。所有采购物资需先入库登记，再交由使用人，实行谁使用谁负责。

4、建立食堂、商店完善的采购、仓储、加工、售卖制度及后勤员工的准入与管理制度。 

食堂、商店的管理与食品安全工作由校长负总责，由分管副校长具体负责。制定和完善食堂、商店的财经制度，对后勤工作的财务支出做出明确规定。建立后勤工作制度，对食品、物品采购进行合同控制，落实索证制度；对采购的食品、物品严格进行质量检查；对食品、物品的加工、售卖进行严格把关，从源头做好食品安全工作。 

5、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。 

学校的工程管理成立以校长为组长的工程管理小组，由分管副校长具体负责，对工程质量、安全、进度进行全程监督，确保工程安全合格。 学校校舍的维护维修及设备维护工作，由后勤科根据实际情况提出方案，提交学校行政会、班子会研究，经校长室同意后实施，同时要建立合同管控制度，严格执行政府采购制度，杜绝少批多建或多批少建。 

6、建立监督机制，完善学校内控机制的监督。 

成立学校经审小组

组  长：路典清

副组长：彭  中

成  员：卢中华 许向军 涂理松

经审小组负责每季度对学校财经收支情况进行内部审查，形成审查报告并向全体教职工公布，提出整改意见并监督落实。 

三、工作安排 

1、2016年9月，认真研读各级关于内部控制工作的文件，领会精神，全面启动职业中专学校内控工作。 

2、2016年10月，建立健全学校内部控制相关制度，进一步明确各科室职责及内部控制工作流程。

3、2016年11月，认真开展学校内部控制基础性评价工作，查找不足，及时整改完善。

4、2016年12月，迎接市教育局、财政局对我校的内部控制基础性评价检查。

四、宣传报道及相关信息报送

1、宣传报道工作由学校办公室负责，负责对该项工作的具体报道。 

2、向上级部门的信息报送由内部控制领导小组办公室负责。

五、工作要求

1、全体教职工要高度重视内部控制工作，各科室、专业组要组织科室工作人员、教师认真学习各级内部控制工作指示精神和学校内部控制制度与方案。

2、全体教职工要严格落实与执行学校内部控制工作的各类规章与制度，以此为契机，强化学校内部控制与管理，认真做好学校内部控制工作。